Formation Comptabilité - Gestion Parcours Comptabilité les fondamentaux - CCP Assurer les opérations comptables au quotidien bloc du Titre pro Comptable assistant

Programme

Assurer la gestion administrative et comptable des clients
Maîtriser les principes comptables afin de suivre et de gérer l’écriture au journal, compte, au grand livre et la réalisation de la balance,
Identifier et utiliser les différents documents commerciaux (devis, bon de commande, facture proforma, bon de livraison, facture, avoir, relevé de factures...),
Savoir calculer le solde des comptes et maîtriser les principes d'une écriture comptable (date, n° compte, libellé du compte, libellé de l'opération, le montant débit, le montant crédit),
Appréhender les fondamentaux en termes de connaissances sur les enregistrements en comptabilité,
Appliquer les règles juridiques concernant la présentation des documents commerciaux, appliquer les règles de TVA concernant les factures, à contrôler l'exhaustivité et la cohérence des documents et des enregistrements, à appliquer la procédure de traitement du process ventes
Maîtriser l'organisation du plan comptable général,
Savoir vérifier la conformité du fichier des écritures comptables (FEC)
Contrôler les écritures générées par le traitement automatisé, à assurer la gestion et le suivi des règlements clients,
Savoir éditer des états comptables : grand livre clients, balance âgée, à suivre et analyser l'échéancier clients, à justifier les soldes des comptes clients et identifier les retards de paiement et assurer les relances.

Assurer la gestion administrative et comptable des fournisseurs
Connaître et appliquer la procédure de traitement du process achats,
Savoir éditer des états comptables : grand livre fournisseurs, balance âgée, à suivre et analyser l'échéancier fournisseurs,
Maîtriser la procédure relative à la gestion des stocks,
Mettre en œuvre le process interne afin de justifier les soldes des comptes fournisseurs, à identifier les retards de paiement,
Savoir utiliser les logiciels à disposition pour effectuer le traitement des documents commerciaux reçus,
Cerner les fonctionnalités des outils de numérisation ou de saisie manuelle pour effectuer les enregistrements comptables des opérations d'achats et de frais généraux dans les journaux divisionnaires ou auxiliaires,
Contrôler et rectifier les écritures générées par le traitement comptable, à assurer la gestion et le suivi des règlements fournisseurs.

Assurer la gestion administrative et comptable des opérations de trésorerie
Savoir appliquer les principes comptables concernant les différents documents de trésorerie (chèque, virement, SEPA...),
Organiser les rythmes de traitement et de comptabilisation des opérations de trésorerie,
Organiser l'interface d'importation des opérations de trésorerie vers la comptabilité,
Contrôler l'exhaustivité et la cohérence des documents et des enregistrements,
Savoir utiliser un système de classement des pièces justificatives de trésorerie,
Appliquer la procédure d'enregistrement des opérations de trésorerie,
Contrôler l'application des règles de TVA concernant les frais bancaires et savoir consulter ou télécharger par Internet les informations bancaires,
Savoir utiliser les logiciels à disposition pour effectuer le traitement des opérations de trésorerie,
Savoir éditer, suivre et analyser les échéanciers de trésorerie, à identifier les différés de règlement, à établir un prévisionnel de trésorerie à court terme (30 jours maxi),
Contrôler et redresser les écritures générées sur les fichiers numérisés,
Être en mesure de garantir la conformité des opérations de trésorerie